期货套利风险蓝科高新2017年度决算报告

  • 时间:
  • 浏览:5
甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司

  2期货套利风险01期货套利风险7 年度决算报告

  公司 2017 年度财务报告已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出

  具了 2017年度标准无保留意见的审计报告。

  2017年,公司营业收入同比增加 197559612.84 元、归属于母公司股东的

  净利润同比增加 50182937.88 元。

  根据《公司章程》的规定,现将公司 2017年度财务决算情况报告如下:

  一、财务报表审计意见

  立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2017 年度的财务报表进行了审计,并出具了信会师报字[2018]第 ZB10796号标准无保留意见的审计报告,认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公

  司 2017 年 12月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。

  二、主要财务数据和指标

  单位:元

  项目 2017年度

  营业收入 752320303.89

  营业利润 -71081857.17

  利润总额 -73904834.49

  净利润 -90950801.10

  归属于母公司股东的净利润 -87196701.84

  基本每股收益(元/股) -0.25

  扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.25

  加权平均净资产收益率(%) -4.9

  扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) -5.59%

  总资产 3122557145.70

  归属于母公司股东的所有者权益 1736860223.89

  三、报告期内股东权益变动情况

  单位:元

  项目 2017年 2016年 增减变动股本(股) 354528198.00 354528198.00

  资本公积 996957126.51 996957126.51

  盈余公积 38329317.58 36872528.59 3.95%

  未分配利润 339439026.79 428092517.62 -20.71%

  归属于母公司所有者权益 1736860223.89 1822289540.43 -4.69%

  少数股东权益 14495598.19 14249697.45 1.73%

  所有者权益总额 1751355822.08 1836539237.88 -4.64%

  变动情况说明:

  1、股本和资本公积,没有变化。

  2、盈余公积增加 1456788.99 元,系母公司按照 2017 年度净利润 10%计提盈余公积形成的。

  3、未分配利润减少-88653490.83元,系公司报告期归属于母公司净利润

  -87196701.84元、计提盈余公积 1456788.99 元综合所致。

  四、报告期内公司财务状况、经营成果与现金流量

  1、财务状况分析

  单位:元

  项目 2017 年 2016 年 变动幅度 变动率

  流动资产 1685121843.45 1596786634.58 88335208.87 5.53%

  货币资金 408207477.85 318031185.83 90176292.02 28.35%

  期货套利风险应收票据 164870896.63 99473445.75 65397450.88 65.74%

  应收账款 758217707.32 733920149.69 24297557.63 3.31%

  预付账款 49657402.14 70984292.38 -21326890.24 -30.04%

  其他应收款 13718578.42 18378834.41 -4660255.99 -25.36%

  存货 281481179.99 334577666.40 -53096486.41 -15.87%

  非流动资产 1437435302.25 1507297075.66 -69861773.41 -4.63%

  固定资产 973563036.26 1051544467.06 -77981430.80 -7.42%

  无形资产 137532326.20 143250269.80 -5717943.60 -3.99%

  资产总额 3122557145.70 3104083710.24 18473435.46 0.60%

  负债总额 1371201323.62 1267544472.36 103656851.26 8.18%

  短期借款 400000000.00 550000000.00 -150000000.00 -27.27%

  应付票据 171287076.74 127637142.10 43649934.64 34.20%

  应付账款 218959651.94 237052703.62 -18093051.68 -7.63%

  预收账款 109629247.01 155234589.19 -45605342.18 -29.38%

  应交税费 18245793.72 7199377.84 11046415.88 153.44%

  长期借款 310000000.00 0 310000000.00

  变动情况说明:

  (1)货币资金减少增加 28.35%,主要是经营活动产生现金流量净额

  30601341.12元,筹资活动产生现金流量净额 86490799.89元,投资活动产

  生现金流量净额-62277961.38 元综合所致。

  (2)应收票据增加 65.74%,主要系收到银行承兑汇票增加所致。

  (3)其他应收账款减少 25.36%,主要系公司年末加大其他往来清理所致。

  (4)存货减少 15.87%,主要系公司产品销售,库存商品减少所致。

  (5)固定资产减少 7.42%,主要系固定资产正常折旧导致。

  (6)短期借款减少了 27.27%,主要系偿还到期短期借款导致。

  (7)应付票据增加 34.20%,主要系公司大力推行票据结算所致。

  (8)预收账款减少 29.38%,主要系 2017 年确认收入冲销较多所致。

  (9)应交税费增加 153.44%,主要系本年末应交增值税增加。

  (10)长期借款 310000000.00元,系本期新增长期借款。

  2、经营成果分析

  单位:元

  项目 2017 年度 2016 年度 变动幅度 变动率

  营业收入 752320303.89 554760691.05 197559612.84 36%

  营业成本 612191397.70 442567718.10 169623679.60 38%

  销售费用 43187837.23 50335819.16 -7147981.93 -14%

  管理费用 110109011.13 92483987.79 17625023.34 19%

  财务费用 28765117.04 13138124.41 15626992.63 119%

  资产减值损失 43667162.20 131836051.45 -88168889.25 -67%

  投资收益 2428672.34 -981173.99 3409846.33

  其他收益 15547669.09 15547669.09

  营业利润 -71081857.17 -169725223.98 98643366.81 -58%

  利润总额 -73904834.49 -155996217.44 82091382.95 -53%

  所得税费用 17045966.61 -17900766.94 34946733.55

  净利润 -90950801.10 -138095450.50 47144649.40 -34%归属于母公司股东的净利润

  -87196701.84 -137379639.72 50182937.88 -37%

  变动情况说明:

  (1)营业收入增长36%, 主要是以前年度结转至2017年执行的合同完工较多,本期确认收入增加。

  (2)营业成本增长 38%,主要本期收入增长所致。

  (3)销售费用下降 14%,主要是上期固定资产不提折旧较多,相比今年折旧额减少。

  (4)管理费用上升 19%,主要系研发费用较上年增长了 13081321.85 元。

  (5)财务费用增长 119%,主要是有息负债增加所致。

  (6)资产减值损失下降 67%,一方面是本期公司加强了应收账款催收力度,导致报告期应收账款计提的坏账准备比上年减少 4250.96万元;一方面是存货跌

  价准备同比减少 4565.91 万元所致。

  (7)投资收益同比增加额为 3409846.33 元,系投资上海河图确认投资收益所致。

  (8)其他收益 15547669.09元,系公司确认的政府补助等收益。

  (9)所得税费用增加 34946733.55 元,主要系本期未确认递延所得税资

  产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 29467504.84元。

  (10)利润指标变动,主要是以上指标变动影响。

  3、现金流量分析

  单位:元

  项目 2017年度 2016年度 变动幅度 变动率经营活动产生的现金流量净额

  30601341.12 126901909.17 -96300568.05 -76%投资活动产生的现金流量净额

  -2277961.38 -90661266.51 88383305.13 -97%筹资活动产生的现金流量净额

  86490799.89 248777787.14 -162286987.25 -65%

  变动情况说明:

  (1)经营活动产生的现金流量净额减少 96300568.05元,主要购买商品、接受劳务支付的现金增加 121365069.49元所致。

  (2)投资活动产生的现金流量净额增加 88383305.13元,主要系本期支

  付收购上海河图 24%股权投资代扣个人所得税 36717788.36元,购买固定资产

  支付 26930173.02 元。

  (3)筹资活动产生的现金流量净额减少 162286987.25元,主要系长期银行贷款增加所致。

  五、主要财务指标分析

  1、偿债能力分析

  财务指标 2017.12.31 2016.12.31

  流动比率 1.72 1.36

  速动比率 1.43 1.07

  资产负债率(%) 43.91 40.83

  利息保障倍数(倍) -1.65 -7.56

  公司流动比率为 1.72,速动比率为 1.43,流动比率和速动比率总体保持合理水平,公司短期偿债能力较强。

  2、资产周转能力分析

  公司应收账款周转率与存货周转率如下:

  财务指标 2017 年度 2016 年度

  应收账款周转率(次) 0.84 0.64

  存货周转率(次) 1.70 1.10

  2017 年度,由于营业收入增长率大于应收账款增长率,导致公司应收账款

  周转率有所增加;由于营业收入增长,同时存货减少,导致本年存货周转次数增加。

  有关公司 2017 年度财务报表的具体情况,请参见立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计的公司 2017 年度审计报告和财务报表。
责任编辑:cnfol001